Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет

Процедура банкротства зачастую является спасительной ситуацией для компаний, фирм, предприятий, которые стали неплатежеспособными. Сам по себе процесс сложный и имеет не одну цель: оздоровление фирмы, решение вопросов по удовлетворению требований кредиторов и всех остальных лиц, перед которыми должник имеет любые обязательства.

Весь долгий процесс банкротства регулирует законодательство РФ. Но даже при строгом контроле со стороны государства могут возникнуть ошибки в проведении процедуры. Очень важно владеть информацией: какое наказание предусмотрено за неточности и ошибки, вне зависимости от их целенаправленности или случайности.

Какие бывают неправомерные действия при банкротстве

К неправомерным действиям относятся действия, что противоречат установленному законодательству. Такие незаконные действия подвергают нарушителя административной ответственности, а часто и уголовной.

Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет

Как писалось выше — весь долгий процесс банкротства регулируется законодательством. К числу неправомерных действий, регулируемых УК РФ и КоАП РФ, относятся такие нарушения:

  1. Скрытие всех сведений об имуществе и сокрытие самого имущества, махинации с документами по экономической деятельности и собственности юр. или физ. лиц.
  2. Все действия, направленные на препятствия в работе арбитражного управленца или работы временной администрации в целом.
  3. Противозаконные действия в удовлетворении требований кредитора.
  4. Намеренная передача собственности третьим лицам, или вовсе уничтожение имущества.

Из самых распространенных неправомерных действий, зафиксированных на сегодня — сокрытие собственности неплательщика. Банкрот всячески пытается утаить свою собственность, все активы, деньги и другие материальные блага от кредиторов. С целью оставить все в своей собственности и пользовании.

Часто бывают и такие нарушения:

  1. Нарушения в очередности по выплатам кредиторам.
  2. Проведение выплаты в большем или меньшем размере, чем постановил арбитражный суд.

Как выявить и доказать подобные действия

В процедуре банкротства задействовано огромное количество различных лиц, занимающих разные должности. Часто очень тяжело выявить ход неправомерных действий и их начало. Активизировать начало проверки по выявлению подобных действий имеет право любая из сторон. Это в силах и управляющего, и правоохранительных органов.

Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет

Имеются источники, которые могут помочь в выявлении действий во время проведения банкротства, нарушающих законодательство:

  1. Принятые заявления от граждан, организаций, от должностных лиц.
  2. Правовые акты от органов государства.
  3. Какие-либо данные от регистрирующих органов.
  4. Данные от контролирующих органов.
  5. Зафиксированные нарушения органов местных и городских администраций.
  6. Средства массовой информации с неправдоподобными данными.

Как известно, признание банкротства невозможно при наличии средств у должника в количестве, достаточном для погашения всех задолженностей кредиторам. С целью выявления нужного количества денежных средств проводят анализ всей экономической деятельности. И исходя из проведенного “расследования” приходят к выводу о наличии/отсутствии неправомерных действий.

Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет

К фальсификации в финансовых показателях можно отнести:

  1. Перечисление денег на счета фирм-однодневок.
  2. Покупка сырья, материалов, имущества любого вида по завышенным ценам.
  3. Необоснованное вложение денежных средств: покупка слишком дорогого оборудования в количествах, больших чем необходимо.
  4. Выдача беспроцентных займов компаниям.

Какая бывает ответственность

Важно знать! Привлекают к ответственности лишь тогда, когда вина полностью доказана!

Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет

Ответственность за правонарушения может быть уголовной или административной. Тут все зависит от тяжести правонарушения.

Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет

Уголовные санкции применимы на основании Уголовного Кодекса Российской Федерации. Основанием для наложения санкций есть статьи 196 УК РФ и 197 УК РФ. Если подробнее рассматривать основания, можно выделить такие:

  1. Подделка документов и сокрытие имущества. Тут есть два варианта наказания: штраф до 500 000 руб. или же ограничение свободы на срок до 2-х лет.
  2. Удовлетворение требований только одного кредитора, вне очередности, и в ущерб остальным. Как наказание: лишение свободы от 4-х месяцев до 1 года.
  3. Преграды для полноценной работы уполномоченного в деле о банкротстве. Лишение свободы от 6 мес.до  3-х лет, исправительные работы до 2-х лет.
  4. Банкротство умышленного вида. Санкции: штраф до 500 000 руб., лишение свободы до 6 лет + штраф в 200 000 руб.

В случае, если неправомерные действия не несли слишком серьезного характера, применима административная ответственность. В статье 14.13. КоАП РФ четко прописаны все возможные санкции касаемо конкретных неправомерных действий.

Приведем пару примеров административной ответственности:

Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет

  1. Фирма удовлетворила потребности одного из кредиторов, ущемив других. В этом случае применяют такое наказание: для физ. лиц штраф в сумме 4-5 тысяч руб., а для юр. лиц — 50-100 тысяч. руб. или же ограничение в работе сроком до трех лет.
  2. Сокрытие собственности и информации о ней, уничтожение имущества или передача его третьим лицам. Тут штрафы такие же как и в первом пункте.

Санкции и штрафы распространяются и на неправомерные действия со стороны временной администрации, управленца и даже реестродержателя.

Виды неправомерного банкротства

Незаконное (неправомерное) банкротство — это целенаправленное обманное объявление о несостоятельности. Специально разработанный план по введению финансовой несостоятельности при условии, что у лица было достаточное количество средств для погашения долгов. Бывает несколько видов неправомерного банкротства, рассмотрим их.

Фиктивное

Статья 197 УК РФ дает четкое определение фиктивному банкротству. Это неправдивые данные и заявление о несостоятельности компании. Нарушение такого вида специально делается с целью введения в заблуждение кредиторов.

Как сам признак неправомерных действий — это подача заявления об утверждении банкротства, при наличии достаточного количества денег для погашения задолженности.

Проводятся такие действия для увеличения сроков кредита, изменения графика погашения, возможности рассрочки.

Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет

Умышленное

Статья 195 УК РФ дает характеристику умышленному банкротству. Это умышленное доведение компании до несостоятельности путем невыгодных сделок и контрактов, главный показатель умышленности в том, что руководству заранее известно о невыгодности.

Преднамеренное

Это лишь имитационные действия по показанию о финансовой несостоятельности. Такие действия регулирует статья 196 УК РФ. Преднамеренные действия определяются исходя из таких данных:

  • специальное создание дефицита денег;
  • деньги переводятся на счета других дочерних предприятий.

Неправомерные действия при банкротстве финансовых организаций

Источники информации для анализа финансовых показателей при банкротстве:

Источник Информация
Последний бухгалтерский баланс должника
Документы по инвентаризации имущества и обязательств
Сведения о составе и стоимости имущества должника на момент банкротства. Сведения о задолженности перед кредиторами.
Документы по оценке имущества Сведения о рыночной или ликвидационной стоимости имущества (конкурсной массе).
Реестр требований кредиторов Сведения о заявленных и установленных требованиях в разрезе очередности удовлетворения. Сведения о размере удовлетворенных требований кредиторов. Сведения о количестве кредиторов.
Промежуточный ликвидационный баланс Сведения о конкурсной массе и задолженности перед кредиторами.
Ликвидационный баланс Сведения о неудовлетворенных требованиях кредиторов
Отчет о внеочередных расходах Сведения о расходах на проведение конкурсного производства.

Нет закона, который регламентирует банкротство финансовых компаний, кроме ФЗ РФ “О банкротстве”. В статье 195 УК РФ и в статье 14.13. КоАП РФ фиксируются все неправомерные действия в делах о банкротстве.

Сам процесс банкротства таких организаций немного отличается от обычного и имеет всего 2 стадии: наблюдение и конкурсное производство.

А неправомерные действия имеют свое выражение в специальном затягивании всего процесса признания банкротом.

Чтоб было понятнее приведем пример: заявление о банкротстве подано, и уже отозвана лицензия. После этих действий третьим лицом подается заявление о том, что отзыв лицензии не имел законных оснований. Начинается проволочка в процессе, что дает дополнительное время, например, на вывод средств.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта.

Это быстро и бесплатно!

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта. Это быстро и бесплатно!

Неправомерные действия при банкротстве

Процесс банкротства связан с реализацией разнообразных операций, среди которых можно обнаружить и неправомерные действия должника.

Незаконные манипуляции помогают гражданину выйти из сложившейся ситуации с минимальными потерями.

В статье будут рассмотрены виды неправомерных действий в процессе банкротства гражданина, уголовная и административная ответственность за противоправные действия.

Какие действия при банкротстве гражданина считаются неправомерными

Законодателем установлен перечень действий, которые считаются незаконными. Определение данным действиям дает и уголовный, и административный кодексы.

Неправомерность действий определяется наличием следующих признаков и условий:

  • нарушение норм закона;
  • осуществление действий неправомочными органами;
  • нарушение волеизъявления сторон;
  • выполнение в незаконной форме.

Согласно судебной практике, наиболее распространены следующие неправомерные действия:

  1. Сокрытие имущества, фальсификация сведений о реальном финансовом положении.
  2. Незаконная передача имущества в собственность другим лицам, либо попытка его уничтожить.
  3. Саботирование и создание препятствий финансовому управляющему.
Читайте также:  Оскорбление чувств верующих: статья 148 УК РФ и ответственность по закону

Главным объектом неправомерных действий при банкротстве являются материальные ценности. Как правило, чаще всего идет речь о сокрытии движимого и недвижимого имущества. Рассмотрим подробней наиболее распространенные незаконные манипуляции.

К неправомерным действиям при банкротстве не относятся спорные случаи, в которых отсутствует противоправность (нет умысла или вины) в действиях банкрота.

Незаконное удовлетворение имущественных требований

Неправомерным считаются действия, направленные на незаконное удовлетворение требований кредитора (или нескольких кредиторов) в ущерб остальным взыскателям.

Данные действия могут повлечь взыскание штрафа в размере от 4 до 5 тыс. рублей.

Неправомерные операции

К неправомерным действиям относят также противозаконные операции с имуществом:

  • сокрытие имущества и информации о нем;
  • передача материальных ценностей третьим лицам;
  • уничтожение имущества или иные формы его отчуждения.

За данные правонарушения также взыскивается штраф в размере от 4 до 5 тыс. рублей.

Нарушение обязанностей установленных законодательством

Следующим типом является нарушение обязанностей лицом, уполномоченным вести процедуру банкротства.

Должностным лицом может быть:

  • арбитражный управляющий;
  • администратор торгов (в том числе электронной площадки);
  • управляющий кредитной организацией.

Нарушение должностным лицом влечет взыскание штрафа: от 25 до 50 тыс. рублей для должностных лиц и от 200 до 250 тыс. рублей для организаций.

Создание препятствий

Создание помех и препятствий арбитражному управляющему при выполнении им возложенных на него обязанностей.

Влечет наказание в виде денежного взыскания от 1 до 3 тыс. рублей.

Выявление и доказательство факта неправомерных действий

Так как реализация права на банкротство связано с многочисленными действиями, то бывает достаточно сложно выявить, какие из них неправомерны и кто их совершил. Сложность заключается также в том, что правонарушения могут совершаться на разных этапах банкротства, либо до его начала.

Первая стадия, на которой можно обнаружить незаконные операции — обращение в суд с отзывом на заявление о признании банкротом.

После инициации процедуры банкротства подается должником отзыв с указанием:

  • отношения к заявлению кредитора (согласие или несогласие);
  • финансовое положение, возможность погасить долги;
  • платёжеспособность или неплатёжеспособность.

Предоставление недостоверной информации или сокрытие информации об имуществе – признается неправомерными действиями и влечет административную или уголовную ответственность.

И арбитражный управляющий и кредиторы должны иметь доступ к налоговой и иной финансовой документации. Также оценивается движение денежных средств на счетах должника.

Сложность в выявлении неправомерных действий заключается в индивидуальном характере этих нарушений. Также сложность может возникнуть из-за личности самого нарушителя, поскольку нарушитель может обладать достаточной теоретической базой и опытом для того, чтобы замаскировать свои нарушения под допустимое законом.

Ответственность за неправомерность действий в ходе банкротства физ лица

  • Неправомерные действия в зависимости от тяжести нанесенного ущерба влекут административное или уголовное наказание.
  • Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет
  • Рассмотрим виды правонарушений, повлекших нанесение крупного ущерба, и наказание по ст. 195 УК РФ, предусмотренное за их совершение:
  1. За сокрытие имущества, фальсификацию документов, ложную информацию, уничтожение или незаконную передачу имущества.

Предусмотрено:

– денежное взыскание от 100 до 500 тыс. руб. или в размере любого вида дохода за период от 1 года до 3 лет;

– ограничение свободы до 2 лет;

– принудительный оплачиваемый труд до 3 лет;

– лишение свободы до 3 лет с наложением штрафных санкций до 200 тыс. рублей.

  1. Незаконное удовлетворение требований кредиторов.

Наказание:

– денежное взыскание до 300 тыс. руб.;

– арест сроком до 1 года;

– принудительный оплачиваемый труд сроком до 1 года;

– арест до 4 месяцев со штрафом до 80 тыс. руб. или в размере любого дохода за срок до полугода.

  1. Любое препятствие деятельности арбитражного управляющего.

Наказание:

– денежное взыскание до 200 тыс. руб. или в размере любого дохода гражданина за срок до 18 месяцев;

– принудительный оплачиваемый труд до 3 лет;

– ограничение свободы до 3 лет.

Указанные наказания предусмотрены за неправомерные действия, нанесшие крупный ущерб.

За правонарушения, которые не относятся к разряду уголовно ненаказуемых, предусмотрена административная ответственность по статье 14.13 КоАП РФ:

  1. Сокрытие и передача имущества, предоставление недостоверной информации влечет денежное взыскание до 5 тыс. руб.
  2. Незаконное удовлетворение требований кредиторов – денежное взыскание до 5 тыс. рублей.
  3. Невыполнение гражданином обязанности по подаче заявления о признании банкротом – денежное взыскание в размере до 3 тыс. руб.
  4. Создание препятствий деятельности арбитражного управляющего – предупреждение или взыскание денежных средств до 10 тыс. руб.

Если деяние физического лица причинило ущерб 1 500 000 руб. и более, то оно попадает под действие УК РФ. Если сумма ущерба меньше, то гражданин несет административную ответственность.

Заключение

Процесс банкротства строго регламентируется и регулируется законодательством. Выявление незаконных действий при банкротстве физического лица влечет административную или уголовную ответственность, выбор той или иной меры наказания зависит от состава преступления.

Незаконные действия при банкротстве

Для удовлетворения требований кредиторов многие граждане прибегают к получению статуса неплатежеспособного лица. Если расплатиться другими способами нет возможности, вариант признать лицо банкротом остается единственным выходом.

Но не все руководители юридических лиц совершают процедуру без скрытых мотивов – ситуация, когда гражданин явно или скрыто пытается получить выгоду от банкротства, приравнивается к мошенническим схемам.

Незаконное банкротство разделяется на виды, которые мы рассмотрим подробнее, но важно понимать, что такие схемы расцениваются как преступление и, согласно статьям УК РФ, караются лишением свободы или новыми штрафами.

Что такое фиктивная или преднамеренная неплатежеспособность

В тех ситуациях, когда лицо объявляет себя банкротом, имея на счетах средства и имущество, достаточное, чтобы погасить все долги, оно проводит фиктивную процедуру банкротства, которая является преступлением.

Именно во избежание подобных ситуаций сам процесс признания финансовой несостоятельности был усложнен и прописан в соответствующих статьях.

Если действия были совершены при наличии достаточной суммы для выплаты, должнику могут грозить новые финансовые обязательства и лишение свободы.

Любой юрист порекомендует честно совершить выплаты по долговым обязательствам, а не пытаться провернуть мошенническую схему, которая с большой вероятностью будет раскрыта. Также не стоит препятствовать временной администрации кредитной организации и другим уполномоченным органам, так как такие нарушения считаются неправомерными и могут привести к усугублению ситуации.

Какие цели преследуются

Физические лица или индивидуальные предприниматели проводят процедуру банкротства для получения собственной выгоды – в законном плане это избавление от накопившихся долговых обязательств. Но существуют недобросовестные компании, которые ищут выгоду в процедуре для получения следующих преимуществ:

  1. Снятие всех долговых обязательств – именно эту причину можно назвать основной, целью является получить статус неплатежеспособности, при отсутствии желания выплачивать долги перед любыми организациями должник пытается признать свою неплатежеспособность.
  2. Получение отсрочки на выплату – при старте процедуры все кредиты и другие задолженности замораживаются, на них не начисляются проценты и пеня.
  3. Попытка вывода активов на личные счета – бизнесмены, пытаясь избежать выплаты задолженностей, нередко переводят деньги со счетов компании.
  4. Полностью закрыть компанию – если предприниматель решил прекратить деятельность фирмы и собирается объявить банкротство, чтобы не выплачивать долги.
  5. Проведение мошеннических схем с кредитной или иной финансовой организацией – одна из популярных схем обмана заключается в открытии фирмы, взятии большого количества кредитов в разных организациях и попытке объявить финансовую несостоятельность.

Читайте так же:  Роль адвоката в деле о незаконном банкротстве

Такие мошеннические схемы считаются преступлениями и караются согласно Уголовному кодексу РФ, статьям 195-197.

Согласно действующему Уголовному кодексу Российской Федерации, за нарушения в процедуре банкротства лицо может понести административную, согласно статьям 14.12 и 14.13 КоАП, или уголовную ответственность на основании статей 195 и 196. Сама процедура, ее этапы, необходимые документы и другие нюансы регулируются ФЗ №127.

Среди всех совершаемых по статьям при банкротстве нарушений выделяются три основные группы:

  • первая заключается в признании факта сокрытия средств или имущества, проведения неверных действий при процедуре банкротства или выполненные незаконные действия по отношению к имуществу;
  • вторая заключается в проведении мошеннических действий для выполнения требований отдельных кредиторов, впоследствии которых вред получают другие участники процесса;
  • третья состоит в оказании препятствий деятельности арбитражного управляющего, руководителя временной администрации или других представителей уполномоченных органов.

Согласно статьям УК РФ, незаконные действия при банкротстве не всегда наказываются ответственностью – для принятия мер требуется наличие дополнительных обстоятельств.

Что такое неправомерные действия

Преступность в экономической сфере распространена, так как многие ООО и индивидуальные предприниматели стараются получить выгоду от признания неплатежеспособности.

Читайте также:  Нужна ли лицензия на газовый пистолет и как её получить

Неправомерные действия в сфере признания неплатежеспособности юридического лица регулируются статьей №195 УК России. Определение процесса, его признаки и основные этапы содержатся также в гражданском кодексе и других статьях в правовых актах.

Неправомерность действий при проведении признания несостоятельности заключается в одном из следующих признаков или их совокупности:

  • совершение различных действий вне рамок законодательства;
  • осуществление действий гражданами, не обладающими соответствующими полномочиями;
  • несоответствие указанной ситуации реальному волеизъявлению должника и кредиторов;
  • проведение действий в неустановленной законодательством форме.

Уголовная или административная ответственность наступает в зависимости от тяжести совершенного преступления. Все заключенные неправомерным путем сделки считаются недействительными и отменяются по решениям суда или по действующим статьям в законе.

Читайте так же:  Методы предупреждения банкротства экономического субъекта

Обратившись к судебной практике, можно сказать, что самыми распространенными нарушениями, которые совершены при наличии признаков, выступают:

  • сокрытие от суда реального финансового положения и предоставление неточных данных об имуществе;
  • раскрытое намерение лица умышленно уничтожить или предать другому гражданину во владение свое имущество;
  • отсутствие отчетности компании или фальсификация информации – уничтоженные бухгалтерские документы;
  • намеренное препятствие работе уполномоченных лиц, финансового управляющего.

Самая распространенная неправомерная ситуация при наличии признаков банкротства – это намеренное утаивание информации о правах или имущественных обязанностях, о владении различными активами, недвижимостью, ценными бумагами и металлами.

Как доказываются неправомерные действия

Процесс признания финансовой несостоятельности включает в себя этапы, которые подразумевают определенные действия различных лиц. Признать, что из совершенного было правомерным, а что нет, бывает трудно.

На поданное заявление от кредиторов должник должен ответить специальным заявлением, подтверждающим его согласие на проведение процесса, также он обязан указать свое финансовое положение и все данные о возможностях сделать выплаты.

В сфере экономической деятельности на неправомерность указывают следующие причины:

  • передача доверенностей и переоформление имущества и счетов на другое лицо;
  • создание недостоверной отчетности – формирование задним числом безденежных обязательств;
  • списание средств компании на различные издержки, которым нет документального подтверждения;
  • составление договоров, подписание сделок, которые ухудшают и так не лучшее положение компании;
  • досрочные выплаты по займам и исполнение всех обязательств;
  • подписание сделок с другими фирмами, которые заранее оказываются неплатежеспособными – оплата несуществующих товаров или услуг.

Все дела, которые подходят под признаки банкротства и причинили вред, компании, которые причинили крупный ущерб или удовлетворили требования отдельных кредиторов по денежным долгам, подвергаются тщательной проверке, может быть назначена уголовная ответственность.

Какая ответственность за подобные нарушения

Согласно статьям УК РФ при незаконном банкротстве, статьям КоАП применяются различные меры наказания должника за нарушение процедуры и проведения мошеннических схем.

Если действия должника не привели к серьезному ущербу никаким организациям, в том числе кредитной или иной финансовой структуре, то ответственность будет только административной.

А в случае если лицо объявило банкротство и причинило крупный ущерб, то ему грозит уголовная ответственность.

При нарушении в виде предоставления выплат отдельным кредиторам без ведома остальных грозит штраф в размере до двухсот тысяч рублей (для должностного лица). В случае неуплаты двухсот тысяч рублей грозит дисквалификация до трех лет со штрафом в размере 200 000.

Читайте так же:  Международные аспекты банкротства

Если должник уличен в неправомерных действиях, касающихся имущественного обмана, то он может получить одно из следующих наказаний:

  • уплата обязательных платежей в виде штрафа размером от 100 до 500 тысяч рублей;
  • ограничение свободы на срок до двух лет;
  • отправка на принудительные работы на срок до трех лет;
  • лишение свободы на срок до трех лет.

В случае препятствия работе уполномоченных лиц можно понести ответственность в виде ограничения свободы на срок до двух лет, арестом на срок до шести месяцев, исправительными работами на период до восемнадцати месяцев. Арест со сроком до шести месяцев может быть заменен для осужденного и изменен на период до восемнадцати месяцев исправительных работ.

Согласно статьям УК за незаконное банкротство и согласно судебной практике, если наступает уголовная ответственность, то за ней следуют различные ограничения свободы на срок до одного года.

Какие бывают виды незаконного признания неплатежеспособности

Преступления в сфере незаконного банкротства разделяются на три основные категории, имеющие свои отличительные признаки и меру наказания. Штрафные санкции будут наложены на должника в тех ситуациях, когда он при наличии возможности погасить долги все же решил начать процесс признания финансовой несостоятельности.

К основным видам относятся следующие варианты мошенничества:

  • фиктивное – регулируется статьей 197 УК РФ и представляет собой фиктивные заявления по поводу неплатежеспособности бизнеса;
  • преднамеренное – регулируется статьей 196 УК РФ, такой вид означает имитацию неплатежеспособности, которая достигается за счет выведения всех активов компании на другие счета;
  • умышленное – описывается статьей 195 УК РФ и по своим параметрам напоминает преднамеренную несостоятельность, но главное отличие заключается в сокрытии средств компании и поддельной бухгалтерской документации.

Согласно статьям УК, незаконным банкротством является любое экономическое правонарушение в процессе признания финансовой несостоятельности. Подобные схемы обмана кредиторов, суда и государства влекут за собой административную и уголовную ответственность.

Неправомерные действия при банкротстве — 26 советов адвокатов и юристов

Незаконными действиями при наступлении несостоятельности считаются меры, предпринимаемые руководством организации или ИП, направленные на предоставление неверных данных о своих активах, а также влекущие за собой неправильное распределение долгов между кредиторами. К таковым относится:

  • уничтожение сведений;
  • их сокрытие;
  • фальсификация;
  • передача актива третьим лицам;
  • невнесение записей в документы;
  • воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего;
  • непоследовательное погашение своих обязательств.

Понятие банкротства и неправомерных действий по КоАП и УК РФ

Банкротство или по-другому несостоятельность определяются Федеральным законом N 127-ФЗ от 26 октября 2002 г. и понимаются, как неспособность должника исполнять требования кредиторов. Неправомерное действие есть действие, противоречащее установленному законом порядку признания организации (физического лица) банкротом.

Следует понимать, что подобные действия являются уголовно наказуемым преступлением. Согласно статьям 195 УК РФ и 14.13 КоАП к таковым деяниям относится:

  1. Сокрытие имущества, сведений об имуществе, имущественных прав, обязанностей и другие манипуляции с документами, отражающими экономическую деятельность и состояние юридического (физического) лица.
  2. Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника.
  3. Любое воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, временной администрации кредитной или иной финансовой организации.
  4. Неисполнение обязанностей по подаче заявления о признании юридического (физического) лица банкротом.

Судебная практика

Применение статьи 195 УК РФ на практике осложнено тем, что ее нормы являются бланкетными.

  ФИКТИВНЫЕ СДЕЛКИ В ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Это значит, что следователи и судьи, основываясь на тексте статьи, вправе сами формулировать правила и нормы поведения участников дела.

Для реализации этих требований применяются нормы закона «О несостоятельности (банкротстве)», закона «О бухгалтерском учете», Гражданского и Налогового Кодексов и другие.

Здесь представлена судебная практика по преднамеренному банкротству.

  • Чаще всего в судебной практике встречаются дела, в которых рассматривается преднамеренное сокрытие имущества фирмы или реализация этого имущества тогда, когда организация по факту уже имела признаки банкротства.
  • На втором месте по частоте случаев стоит сокрытие от временного или арбитражного управляющего сведений об имуществе и других активах.
  • Существуют определенные признаки преднамеренного банкротства.

Как проводится упрощенная процедура банкротства ООО? Читайте здесь.

Какие последствия банкротства ИП с кредитами? Узнайте подробно в этой статье.

В заключение следует отметить, что попытки избавиться от активов в преддверии возможного банкротства редко оканчиваются успешно.

Способы выявления признаков неправомерных действий при банкротстве

Инициировать проверку наличия признаков неправомерных действий может любая сторона: как собственники лица-банкрота, арбитражные управляющие, так и правоохранительные органы.

Существуют определённые источники сведений о вероятных признаках неправомерного банкротства:

  1. Заявления граждан, организаций, должностных лиц.
  2. Правовые, нормативно-правовые акты органов государственной власти.
  3. Сведения из органов, осуществляющих регистрацию.
  4. Документы органов, осуществляющих контроль.
  5. Материалы и данные об имеющихся правонарушениях из районных, городских администраций.
  6. Публикации, сообщения в средствах массовой информации заведомо ложной рекламы.
  7. Договоры, приказы, инструкции хозяйствующих субъектов.

Банкротство юридического (физического) лица не может состояться в ситуации, когда должник обладает достаточными денежными средствами для выплат долга кредиторам. В связи с этим проводится анализ финансовой и хозяйственной деятельности потенциального банкрота с целью обнаружения/не обнаружения признаков неправомерных действий при банкротстве.

Читайте также:  Мошенничество с использованием служебного положения: особенности и ответственность

Чтобы установить их наличие или отсутствие, необходимо определить, обеспечены ли краткосрочные обязательства должника его оборотными активами. С этой целью высчитывается отношение величины оборотных активов к величине краткосрочных пассивов.

В случае, когда величина обеспеченности краткосрочных обязательств равна единице или больше неё, – имеют место быть признаки неправомерных действий.

Признаками фальсификации финансовых показателей могут быть:

  1. Направление денежных средств в фирмы-однодневки.
  2. Вывод средств в заведомо неликвидные ценные бумаги.
  3. Приобретение имущества, покупка сырья по завышенным ценам.
  4. Предоставление беспроцентных займов организациям дружественного характера.
  5. Осуществление банковских переводов через третьих лиц.
  6. Неправильное вложение инвестиций (приобретение оборудования сверх необходимости, необоснованно дорогого).
  7. Создание задолженности под залог имущества для перемещения кредитора в первостепенные очереди.

Задачей аналитической части анализа при выявлении признаков неправомерного банкротства является поиск ответов на вопросы суда или следствия.

Например, это могут быть вопросы о наличии и обоснованности задолженности, о вариантах её погашения в установленный срок, о сделках, их эффективности, об имеющемся имуществе должника, его стоимости и возможности погашения долга путём его продажи и т.п.

Виды ответственности за неправомерное банкротство

Ответственность за неправомерные деяния может быть понесена только в случае наступления последствий, характеризующихся преступным характером – нанесение ущерба.

УК трактует такие действия по признакам двух групп составов преступлений по статье 195 УК РФ, часто юристы выделяют по данной статье три группы признаков. Имеется в виду в части 1:

  1. Всевозможные способы сокрытия, фальсификации, изменения данных об имуществе.
  2. Незаконное распоряжение имуществом на стадии близящегося банкротства или в период осуществления процесса банкротства.
  1. Квалифицирующих признаков состава преступления здесь нет, потому как составы преступлений различаются по действиям, предмету и субъекту.
  2. Наказывается штрафом в размере от ста до пятисот тысяч рублей, либо в размере заработной платы или любого иного дохода в период от одного года до трёх лет, либо лишением свободы на срок до двух лет, принудительными работами, либо лишением свободы до трёх лет и штрафом в размере двухсот тысяч рублей.
  3. Согласно части 2 статьи 195 УК РФ ответственность может наступить лишь при наличии следующих обстоятельств:
  1. Имущественные требования кредиторов удовлетворены без наличия на то законных оснований.
  2. Кредитор признаёт данное удовлетворение, осознавая незаконность своих действий, что влечёт нанесение крупного ущерба другим кредиторам.

Наказывается штрафом до трёхсот тысяч рублей, ограничением свободы на срок до одного года, принудительными работами, арестом.

Здесь также нет квалифицирующих признаков, и, как и в первой группе, необходимо наступление последствий преступного характера.

В 3 части 195 статьи УК РФ предусматривается уголовное наказание за препятствие работе арбитражного управляющего или администрации кредитной организации, зачастую также рассматривают как третью группу признаков составов преступлений. Наказанием также может быть штраф, арест, принудительные работы, лишение свободы.

Таким образом, ответственность за незаконное банкротство по статье 195 УК РФ может включать максимально: штраф до пятисот тысяч рублей, лишение свободы до трёх лет, арест до шести месяцев, исправительные работы сроком до одного года. В любом из представленных случаев ответственность наступает лишь при наличии факта нанесения крупного материального ущерба.

Разновидности незаконного банкротства

Под неправомерным банкротством понимается ложное объявление о финансовой несостоятельности, преднамеренное введение должника в состояние неплатежеспособности. Санкции накладываются в том случае, если лицо могло погасить свои долги, однако объявило о своем банкротстве. Рассмотрим все виды незаконного признания финансовой несостоятельности.

Преднамеренное

Преднамеренное банкротство – это имитация финансовой несостоятельности. Ответственность за такое правонарушение накладывается на основании статьи 196 УК РФ. Преднамеренность определяется на основании этих признаков:

  • Активы выведены на счета дочерних субъектов.
  • На счете банкрота умышленно образуется дефицит средств.

Доказательства преднамеренных действий собирают аудиторы. Рассмотрим доказательства умышленности:

  • Сокрытие собственности, активов и задолженностей.
  • Покупка имущества на третьих лиц.
  • Вклад большого объема средств в сторонние объекты.

Аудитор занимается выявлением этих признаков. Тяжесть деяния устанавливает суд.

Умышленное

Определение умышленному признанию несостоятельности дано в статье 195 УК РФ. Умышленное и преднамеренное банкротство – понятия схожие. Однако между ними есть различия. В частности, при преднамеренности руководитель занимается сокрытием средств.

То есть фактически у компании деньги есть, но по документам они отсутствуют. Умышленное банкротство – это ситуация, при которой предприятие доводится до фактической несостоятельности. К примеру, руководство может заключать заведомо невыгодные контракты.

Фиктивное

Фиктивное банкротство представляет собой ложное заявление о том, что компания несостоятельна. Определение дано в статье 197 УК РФ. Мотивация такого нарушения – умышленное введение кредиторов в заблуждение.

Таким образом учредители добиваются рассрочки или изменения условий кредитования. Признаком нарушения является подача заявления с требованием признания банкротства в суд, когда фирма может оплатить свои задолженности.

Банкротство финансовой организации

Главным нормативно-правовым актом при банкротстве финансовых организаций является «Закон о несостоятельности», так как особого порядка, регламентирующего процесс банкротства данных организаций нет.

Финансовыми называются кредитные организации, страховые компании, участники рынка ценных бумаг (профессиональные).

Процесс банкротства финансовых организаций имеет две стадии: наблюдение (по большей части формальна, непосредственно на процесс не влияет и даже может отсутствовать); конкурсное производство (основная стадия, включает составление перечня имущества, так называемой конкурсной массы, для последующей продажи).

Неправомерные действия в случае банкротства финансовой организации могут выражаться в преднамеренном затягивании процесса. Когда прошение о банкротстве подано, а лицензия организации на осуществление финансовых операций отозвана, третьими лицами, не участвующими в процессе, подаётся заявление о том, что лицензия была отозвана незаконно.

Чаще всего суд отклоняет иск, но в любом случае дополнительное судебное разбирательство создаёт проволочку, за это время должник может вывести часть денежных средств.

После того, как имущество должника продано, проводятся выплаты кредиторам в строго определённой очерёдности:

  1. Выплачивается госпошлина за сам процесс банкротства, вознаграждение арбитражного управляющего, прочие расходы.
  2. Погашается долг перед клиентами компаний, которые оказывали услуги данной организации.
  3. Производятся выплаты гражданам, пострадавшим от действий финансовой организации.

Состав преступления

  • В уголовном праве есть определение и объяснение понятия «состав преступления».
  • К преступлениям можно отнести только те деяния, которые имеют строго определенные признаки.
  • В ситуации с банкротством к признакам преступления можно отнести следующие:
  1. Объектом являются имущественные права кредиторов, которые могут быть нарушены в результате незаконных действий управляющих, собственников организации или должностных лиц.

  2. Объективной стороной являются такие признаки, как наличие времени и места совершения неправомерных действий, а также описание способов, как именно действовал предполагаемый виновник: невыполнение должностных обязанностей, совершение рискованных сделок, отсутствие учета, сокрытие достоверных данных и другие.

  3. Субъект преступления – это должностное лицо, собственник или бенефициар банкрота, который мог повлиять или влиял на его решения.
  4. Субъективная сторона – это наличие умысла, мотива и цели: скрыть часть имущества, удовлетворить требования кредиторов вне очереди, иные корыстные мотивы.

Важно отметить, что заявления о том, что ответчик якобы не знал или не догадывался о последствиях своих действий, не принимаются во внимание, даже если это на самом деле так.

Любые неправомерные действия при банкротстве имеют признаки состава преступления.

Действия клиентов

Банкротство финансовой организации в любом случае наносит определённый вред её клиентам, однако, если вовремя принять меры, этот вред можно минимизировать. Если вы столкнулись с ситуацией, когда ваша финансовая организация вступает в процедуру банкротства, первым делом необходимо подать заявление о том, чтобы вас включили в реестр кредиторов.

В случае подачи данного заявления в первый месяц с начала процедуры, вы будете включены в первую очередь кредиторов, соответственно, шанс получить денежные средства в должном объёме будет выше.

Прошение необходимо отправить в двух экземплярах: в арбитражный суд и конкурсному управляющему, необходимо приложить к нему доказательства наличия со стороны организации финансовых обязательств перед вами.

В случае принятия удовлетворительного решения в отношении вашего прошения, вам обязаны направить уведомление.

Упоминаемый выше Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности» устанавливает административную, уголовную, гражданско-правовую ответственность за неисполнение его положений и нарушение прав участников рыночных правоотношений.

Таким образом, любая организация, признанная банкротом, несёт ответственность не только за неправомерные действия, если таковые имеют место быть, но и за нарушение прав и свобод всех участников процесса, в том числе физических лиц.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *